第五十二條 涉嫌犯罪事實查證屬實后，對有證據(jù)證明權(quán)屬關(guān)系明確的被害人合法財產(chǎn)及其孳息，及時返還不損害其他被害人或者利害關(guān)系人的利益、不影響訴訟正常進行的，可以在登記、拍照或者錄像、估價后，經(jīng)縣級以上公安機關(guān)負責(zé)人批準(zhǔn)，開具發(fā)還清單，在訴訟程序終結(jié)之前返還被害人。辦案人員應(yīng)當(dāng)在案卷中注明返還的理由，將原物照片、清單和被害人的領(lǐng)取手續(xù)存卷備查。

      具有下列情形之一的，不得在訴訟程序終結(jié)之前返還：

      （一）涉嫌犯罪事實尚未查清的；

      （二）涉案財物及其孳息的權(quán)屬關(guān)系不明確或者存在爭議的；

      （三）案件需要變更管轄的；

      （四）可能損害其他被害人或者利害關(guān)系人利益的；

      （五）可能影響訴訟程序正常進行的；

      （六）其他不宜返還的。

      第五十三條 有下列情形之一的，除依照有關(guān)法律法規(guī)和規(guī)范性文件另行處理的以外，應(yīng)當(dāng)立即解除對涉案財物的查封、扣押、凍結(jié)措施，并及時返還有關(guān)當(dāng)事人：

      （一）公安機關(guān)決定撤銷案件或者對犯罪嫌疑人終止偵查的；

      （二）人民檢察院通知撤銷案件或者作出不起訴決定的；

      （三）人民法院作出生效判決、裁定應(yīng)當(dāng)返還的。

      第五十四條 犯罪分子違法所得的一切財物及其孳息，應(yīng)當(dāng)予以追繳或者責(zé)令退賠。

      發(fā)現(xiàn)犯罪嫌疑人將經(jīng)濟犯罪違法所得和其他涉案財物用于清償債務(wù)、轉(zhuǎn)讓或者設(shè)定其他權(quán)利負擔(dān)，具有下列情形之一的，應(yīng)當(dāng)依法查封、扣押、凍結(jié)：

      （一）他人明知是經(jīng)濟犯罪違法所得和其他涉案財物而接受的；

      （二）他人無償或者以明顯低于市場價格取得上述財物的；

      （三）他人通過非法債務(wù)清償或者違法犯罪活動取得上述財物的；

      （四）他人通過其他惡意方式取得上述財物的。

      他人明知是經(jīng)濟犯罪違法所得及其產(chǎn)生的收益，通過虛構(gòu)債權(quán)債務(wù)關(guān)系、虛假交易等方式予以窩藏、轉(zhuǎn)移、收購、代為銷售或者以其他方法掩飾、隱瞞，構(gòu)成犯罪的，應(yīng)當(dāng)依法追究刑事責(zé)任。

      第五十五條 具有下列情形之一，依照刑法規(guī)定應(yīng)當(dāng)追繳其違法所得及其他涉案財物的，經(jīng)縣級以上公安機關(guān)負責(zé)人批準(zhǔn)，公安機關(guān)應(yīng)當(dāng)出具沒收違法所得意見書，連同相關(guān)證據(jù)材料一并移送同級人民檢察院：

      （一）重大的走私、金融詐騙、洗錢犯罪案件，犯罪嫌疑人逃匿，在通緝一年后不能到案的；

      （二）犯罪嫌疑人死亡的；

      （三）涉嫌重大走私、金融詐騙、洗錢犯罪的單位被撤銷、注銷，直接負責(zé)的主管人員和其他直接責(zé)任人員逃匿、死亡，導(dǎo)致案件無法適用普通刑事訴訟程序?qū)徖淼摹?

      犯罪嫌疑人死亡，現(xiàn)有證據(jù)證明其存在違法所得及其他涉案財物應(yīng)當(dāng)予以沒收的，公安機關(guān)可以繼續(xù)調(diào)查，并依法進行查封、扣押、凍結(jié)。

第七章 辦案協(xié)作

      第五十六條 公安機關(guān)辦理經(jīng)濟犯罪案件，應(yīng)當(dāng)加強協(xié)作和配合，依法履行協(xié)查、協(xié)辦等職責(zé)。

      上級公安機關(guān)應(yīng)當(dāng)加強監(jiān)督、協(xié)調(diào)和指導(dǎo)，及時解決跨區(qū)域性協(xié)作的爭議事項。

      第五十七條 辦理經(jīng)濟犯罪案件需要異地公安機關(guān)協(xié)作的，委托地公安機關(guān)應(yīng)當(dāng)對案件的管轄、定性、證據(jù)認(rèn)定以及所采取的偵查措施負責(zé)，辦理有關(guān)的法律文書和手續(xù)，并對協(xié)作事項承擔(dān)法律責(zé)任。但是協(xié)作地公安機關(guān)超權(quán)限、超范圍采取相關(guān)措施的，應(yīng)當(dāng)承擔(dān)相應(yīng)的法律責(zé)任。

      第五十八條 辦理經(jīng)濟犯罪案件需要異地公安機關(guān)協(xié)作的，由委托地的縣級以上公安機關(guān)制作辦案協(xié)作函件和有關(guān)法律文書，通過協(xié)作地的縣級以上公安機關(guān)聯(lián)系有關(guān)協(xié)作事宜。協(xié)作地公安機關(guān)接到委托地公安機關(guān)請求協(xié)作的函件后，應(yīng)當(dāng)指定主管業(yè)務(wù)部門辦理。

      各省、自治區(qū)、直轄市公安機關(guān)根據(jù)本地實際情況，就需要外省、自治區(qū)、直轄市公安機關(guān)協(xié)助對犯罪嫌疑人采取強制措施或者查封、扣押、凍結(jié)涉案財物事項制定相關(guān)審批程序。

      第五十九條 協(xié)作地公安機關(guān)應(yīng)當(dāng)對委托地公安機關(guān)出具的法律文書和手續(xù)予以審核，對法律文書和手續(xù)完備的，協(xié)作地公安機關(guān)應(yīng)當(dāng)及時無條件予以配合，不得收取任何形式的費用。

      第六十條 委托地公安機關(guān)派員赴異地公安機關(guān)請求協(xié)助查詢資料、調(diào)查取證等事項時，應(yīng)當(dāng)出具辦案協(xié)作函件和有關(guān)法律文書。

      委托地公安機關(guān)認(rèn)為不需要派員赴異地的，可以將辦案協(xié)作函件和有關(guān)法律文書寄送協(xié)作地公安機關(guān)，協(xié)作地公安機關(guān)協(xié)查不得超過十五日；案情重大、情況緊急的，協(xié)作地公安機關(guān)應(yīng)當(dāng)在七日以內(nèi)回復(fù)；因特殊情況不能按時回復(fù)的，協(xié)作地公安機關(guān)應(yīng)當(dāng)及時向委托地公安機關(guān)說明情況。

      必要時，委托地公安機關(guān)可以將辦案協(xié)作函件和有關(guān)法律文書通過電傳、網(wǎng)絡(luò)等保密手段或者相關(guān)工作機制傳至協(xié)作地公安機關(guān)，協(xié)作地公安機關(guān)應(yīng)當(dāng)及時協(xié)查。

      第六十一條 委托地公安機關(guān)派員赴異地公安機關(guān)請求協(xié)助采取強制措施或者搜查，查封、扣押、凍結(jié)涉案財物等事項時，應(yīng)當(dāng)持辦案協(xié)作函件、有關(guān)偵查措施或者強制措施的法律文書、工作證件及相關(guān)案件材料，與協(xié)作地縣級以上公安機關(guān)聯(lián)系，協(xié)作地公安機關(guān)應(yīng)當(dāng)派員協(xié)助執(zhí)行。

      第六十二條 對不及時采取措施，有可能導(dǎo)致犯罪嫌疑人逃匿，或者有可能轉(zhuǎn)移涉案財物以及重要證據(jù)的，委托地公安機關(guān)可以商請緊急協(xié)作，將辦案協(xié)作函件和有關(guān)法律文書通過電傳、網(wǎng)絡(luò)等保密手段傳至協(xié)作地縣級以上公安機關(guān)，協(xié)作地公安機關(guān)收到協(xié)作函件后，應(yīng)當(dāng)及時采取措施，落實協(xié)作事項。委托地公安機關(guān)應(yīng)當(dāng)立即派員攜帶法律文書前往協(xié)作地辦理有關(guān)事宜。

      第六十三條 協(xié)作地公安機關(guān)在協(xié)作過程中，發(fā)現(xiàn)委托地公安機關(guān)明顯存在違反法律規(guī)定的行為時，應(yīng)當(dāng)及時向委托地公安機關(guān)提出并報上一級公安機關(guān)。跨省協(xié)作的，應(yīng)當(dāng)通過協(xié)作地的省級公安機關(guān)通報委托地的省級公安機關(guān)，協(xié)商處理。未能達成一致意見的，協(xié)作地的省級公安機關(guān)應(yīng)當(dāng)及時報告公安部。

      第六十四條 立案地公安機關(guān)赴其他省、自治區(qū)、直轄市辦案，應(yīng)當(dāng)按照有關(guān)規(guī)定呈報上級公安機關(guān)審查批準(zhǔn)。

第八章 保障訴訟參與人合法權(quán)益

      第六十五條 公安機關(guān)辦理經(jīng)濟犯罪案件，應(yīng)當(dāng)尊重和保障人權(quán)，保障犯罪嫌疑人、被害人和其他訴訟參與人依法享有的辯護權(quán)和其他訴訟權(quán)利，在職責(zé)范圍內(nèi)依法保障律師的執(zhí)業(yè)權(quán)利。

      第六十六條 辯護律師向公安機關(guān)了解犯罪嫌疑人涉嫌的罪名以及現(xiàn)已查明的該罪的主要事實，犯罪嫌疑人被采取、變更、解除強制措施，延長偵查羈押期限、移送審查起訴等案件有關(guān)情況的，公安機關(guān)應(yīng)當(dāng)依法將上述情況告知辯護律師，并記錄在案。

      第六十七條 辯護律師向公安機關(guān)提交與經(jīng)濟犯罪案件有關(guān)的申訴、控告等材料的，公安機關(guān)應(yīng)當(dāng)在執(zhí)法辦案場所予以接收，當(dāng)面了解有關(guān)情況并記錄在案。對辯護律師提供的材料，公安機關(guān)應(yīng)當(dāng)及時依法審查，并在三十日以內(nèi)予以答復(fù)。

      第六十八條 被害人、犯罪嫌疑人及其法定代理人、近親屬或者律師對案件管轄有異議，向立案偵查的公安機關(guān)提出申訴的，接受申訴的公安機關(guān)應(yīng)當(dāng)在接到申訴后的七日以內(nèi)予以答復(fù)。

      第六十九條 犯罪嫌疑人及其法定代理人、近親屬或者辯護人認(rèn)為公安機關(guān)所采取的強制措施超過法定期限，有權(quán)向原批準(zhǔn)或者決定的公安機關(guān)提出申訴，接受該項申訴的公安機關(guān)應(yīng)當(dāng)在接到申訴之日起三十日以內(nèi)審查完畢并作出決定，將結(jié)果書面通知申訴人。對超過法定期限的強制措施，應(yīng)當(dāng)立即解除或者變更。

      第七十條 辯護人、訴訟代理人認(rèn)為公安機關(guān)阻礙其依法行使訴訟權(quán)利并向人民檢察院申訴或者控告，人民檢察院經(jīng)審查情況屬實后通知公安機關(guān)予以糾正的，公安機關(guān)應(yīng)當(dāng)立即糾正，并將監(jiān)督執(zhí)行情況書面答復(fù)人民檢察院。

      第七十一條 辯護人、訴訟代理人對公安機關(guān)偵查活動有異議的，可以向有關(guān)公安機關(guān)提出申訴、控告，或者提請人民檢察院依法監(jiān)督。

第九章 執(zhí)法監(jiān)督與責(zé)任追究

      第七十二條 公安機關(guān)應(yīng)當(dāng)依據(jù)《中華人民共和國人民警察法》等有關(guān)法律法規(guī)和規(guī)范性文件的規(guī)定，加強對辦理經(jīng)濟犯罪案件活動的執(zhí)法監(jiān)督和督察工作。

      上級公安機關(guān)發(fā)現(xiàn)下級公安機關(guān)存在違反法律和有關(guān)規(guī)定行為的，應(yīng)當(dāng)責(zé)令其限期糾正。必要時，上級公安機關(guān)可以就其違法行為直接作出相關(guān)處理決定。

      人民檢察院發(fā)現(xiàn)公安機關(guān)辦理經(jīng)濟犯罪案件中存在違法行為的，或者對有關(guān)當(dāng)事人及其辯護律師、訴訟代理人、利害關(guān)系人的申訴、控告事項查證屬實的，應(yīng)當(dāng)通知公安機關(guān)予以糾正。

      第七十三條 具有下列情形之一的，公安機關(guān)應(yīng)當(dāng)責(zé)令依法糾正，或者直接作出撤銷、變更或者糾正決定。對發(fā)生執(zhí)法過錯的，應(yīng)當(dāng)根據(jù)辦案人員在辦案中各自承擔(dān)的職責(zé)，區(qū)分不同情況，分別追究案件審批人、審核人、辦案人及其他直接責(zé)任人的責(zé)任。構(gòu)成犯罪的，依法追究刑事責(zé)任。

      （一）越權(quán)管轄或者推諉管轄的；

      （二）違反規(guī)定立案、不予立案或者撤銷案件的；

      （三）違反規(guī)定對犯罪嫌疑人采取強制措施的；

      （四）違反規(guī)定對財物采取查封、扣押、凍結(jié)措施的；

      （五）違反規(guī)定處置涉案財物的；

      （六）拒不履行辦案協(xié)作職責(zé)，或者阻礙異地公安機關(guān)依法辦案的；

      （七）阻礙當(dāng)事人、辯護人、訴訟代理人依法行使訴訟權(quán)利的；

      （八）其他應(yīng)當(dāng)予以追究責(zé)任的。

      對于導(dǎo)致國家賠償?shù)呢?zé)任人員，應(yīng)當(dāng)依據(jù)《中華人民共和國國家賠償法》的有關(guān)規(guī)定，追償其部分或者全部賠償費用。

      第七十四條 公安機關(guān)在受理、立案、移送以及涉案財物處置等過程中，與人民檢察院、人民法院以及仲裁機構(gòu)發(fā)生爭議的，應(yīng)當(dāng)協(xié)商解決。必要時，可以報告上級公安機關(guān)協(xié)調(diào)解決。上級公安機關(guān)應(yīng)當(dāng)加強監(jiān)督，依法處理。

      人民檢察院發(fā)現(xiàn)公安機關(guān)存在執(zhí)法不當(dāng)行為的，可以向公安機關(guān)提出書面糾正意見或者檢察建議。公安機關(guān)應(yīng)當(dāng)認(rèn)真審查，并將結(jié)果及時反饋人民檢察院。沒有采納的，應(yīng)當(dāng)說明理由。

      第七十五條 公安機關(guān)辦理經(jīng)濟犯罪案件應(yīng)當(dāng)加強執(zhí)法安全防范工作，規(guī)范執(zhí)法辦案活動，執(zhí)行執(zhí)法辦案規(guī)定，加強執(zhí)法監(jiān)督，對執(zhí)法不當(dāng)造成嚴(yán)重后果的，依據(jù)相關(guān)規(guī)定追究責(zé)任。

第十章  附則

      第七十六條 本規(guī)定所稱的“經(jīng)濟犯罪案件”，主要是指公安機關(guān)經(jīng)濟犯罪偵查部門按照有關(guān)規(guī)定依法管轄的各種刑事案件，但以資助方式實施的幫助恐怖活動案件，不適用本規(guī)定。

      公安機關(guān)其他辦案部門依法管轄刑法分則第三章規(guī)定的破壞社會主義市場經(jīng)濟秩序犯罪有關(guān)案件的，適用本規(guī)定。

      第七十七條 本規(guī)定所稱的“調(diào)查性偵查措施”，是指公安機關(guān)在辦理經(jīng)濟犯罪案件過程中，依照法律規(guī)定進行的專門調(diào)查工作和有關(guān)偵查措施，但是不包括限制犯罪嫌疑人人身、財產(chǎn)權(quán)利的強制性措施。

      第七十八條 本規(guī)定所稱的“涉眾型經(jīng)濟犯罪案件”，是指基于同一法律事實、利益受損人數(shù)眾多、可能影響社會秩序穩(wěn)定的經(jīng)濟犯罪案件，包括但不限于非法吸收公眾存款，集資詐騙，組織、領(lǐng)導(dǎo)傳銷活動，擅自設(shè)立金融機構(gòu)，擅自發(fā)行股票、公司企業(yè)債券等犯罪。

      第七十九條 本規(guī)定所稱的“跨區(qū)域性”，是指涉及兩個以上縣級行政區(qū)域。

      第八十條 本規(guī)定自2018年1月1日起施行。2005年12月31日發(fā)布的《公安機關(guān)辦理經(jīng)濟犯罪案件的若干規(guī)定》（公通字〔2005〕101號）同時廢止。本規(guī)定發(fā)布以前最高人民檢察院、公安部制定的關(guān)于辦理經(jīng)濟犯罪案件的規(guī)范性文件與本規(guī)定不一致的，適用本規(guī)定。